De Belastingdienst heeft de veelgestelde vragen en antwoorden over het ‘Formulier Opgaaf Werkelijk Rendement box 3’ vernieuwd en uitgebreid. De Q&A geeft extra duidelijkheid voor spaarders en beleggers die hun werkelijke rendement willen opgeven in plaats van het fictieve rendement van het huidige box 3-stelsel.
In de nieuwste versie is onder andere extra informatie opgenomen over:
- wat je kunt verwachten nadat je het OWR-formulier hebt ingediend
- je rechten als je het formulier niet binnen de door de Belastingdienst genoemde termijn inlevert
- wat er gebeurt als je niet reageert op vragen van de Belastingdienst over je ingediende OWR-formulier
- de mogelijkheid om alsnog zorgkosten en giften af te trekken doordat het werkelijke rendement je drempel voor die aftrek heeft verlaagd
- of je recht hebt op kostenvergoeding voor het inschakelen van een boekhouder voor het invullen van je OWR-formulier
De bijgewerkte vragen en antwoorden zijn te vinden op ffd.pleio.nl. Daar staan ook praktische vragen en antwoorden over hoe je het werkelijke rendement in specifieke situaties moet berekenen. Er zijn bijvoorbeeld veel vragen over box 3-woningen.
Wil je meer weten over de ins en outs van box 3? Bekijk dan ook ons Dossier Box 3 teruggaaf.
LET OP: Je hoeft niet te wachten op een brief van de Belastingdienst over het formulier Opgaaf werkelijke rendement. Je mag het OWR-formulier alvast indienen. Door het formulier eerder in te dienen, vergroot je de kans op vergoeding van belastingrente. Die rente wordt alleen vergoed als de Belastingdienst het OWR-formulier heeft ontvangen vóór de dagtekening van de definitieve aanslag. Controleer wel eerst of je het formulier voor dat belastingjaar mag invullen. Dat kan met de persoonlijke checklist op belastingdienst.nl/box3
Werkelijk rendement doorgeven aan de Belastingdienst
Gebruik het formulier Opgaaf Werkelijk Rendement (OWR) van de Belastingdienst voor het doorgeven van het werkelijk behaalde rendement. Je vindt het op belastingdienst.nl/box3
Belangrijk:
- Indienen is niet verplicht: dat doe je alleen als je belasting kunt terugkrijgen.
- Je box 3-heffing kan door het tegenbewijs nooit hoger uitvallen dan de box 3-belasting die Belastingdienst heeft berekend. De regeling kan dus alleen in je voordeel werken!
- Alleen als je werkelijke rendement lager is, heb je voordeel van dit formulier.