Box 3 blijft een flinke kostenpost voor spaarders en beleggers. Toch kun je met slimme keuzes je belasting flink verlagen. Wij laten zien hoe je dat doet.
Voor de belasting in box 3 over 2026 kijkt de Belastingdienst naar je vermogen op peildatum 1 januari 2026. Die bestanddelen bepalen je forfaitaire rendement op 2 manieren:
- door de omvang van je vermogen
- door de samenstelling van je vermogen
Achteraf, pas na afloop van 2026, bekijk je of het werkelijke rendement lager was dan het forfaitaire. Vooraf kun je echter nog wel slim plannen in welk jaar je rendement gaat meetellen.
In deel 1 laten we zien hoe je je box 3-vermogen nog dit jaar slim kunt verlagen.
BOX 3-VERMOGEN OMLAAG
Besparen op belasting in box 3 over het forfaitaire rendement begint met het verlagen van je vermogen vóór 1 januari 2026 (de peildatum). Dat scheelt niet alleen belasting, maar kan ook gunstig uitpakken voor allerlei regelingen waarbij een vermogenstoets geldt, zoals bij toeslagen.
1. Overweeg aflossen (rest)hypotheek
Is de rente op je spaargeld lager dan die op je (aflossingsvrije) hypotheek? Dan kan aflossen een slimme zet zijn. Het scheelt mogelijk duizenden euro’s per jaar aan rente én aan box 3-heffing. Wacht hier niet te lang mee. In verband met de administratieve afhandeling willen sommige banken dat je vóór december de aanvraag doet om nog dit jaar te mogen aflossen!
Met onze handige calculator ‘Hypotheek aflossen’ kun je precies zien wat het aflossen van (een deel van) je hypotheek je oplevert.
2. Wacht met overdracht of verhuur eigen woning
Heb je je huis verkocht en moet je een afspraak maken voor de overdracht? Of overweeg je verhuur? Stel overdracht of verhuur dan uit tot 2026. Daarmee houd je de verkoopopbrengst of waarde nog buiten box 3 voor de komende peildatum. Lees er meer over in tip 5 en 6 van de ‘Eindejaarstips 2025’
3. Denk aan een (bancaire) lijfrente
Stort je geld in een (bancaire) lijfrente, dan hoort dat vermogen niet meer tot box 3. Dat kan aantrekkelijk zijn als je een pensioentekort hebt. Meer hierover lees je in het artikel over de lijfrenteaftrek.
4. Doe een (herroepelijke) schenking
Betaal je belasting in box 3 en heb je (klein)kinderen of anderen aan wie je wilt schenken? Als de ontvanger zijn box 3-vrijstelling (€59.357 in 2026, of het dubbele voor fiscale partners) nog niet volledig benut, kun je met een schenking belasting besparen. Extra voordeel: je bespaart meteen ook erfbelasting.
Zie ook het artikel ‘Belastingvrij schenken? Zo doe je dat’.
In plaats van spaargeld kun je ook beleggingen schenken aan (klein)kinderen door deze over te schrijven naar hun effectenrekening. De besparing in box 3 is dan extra groot vanwege het hogere forfaitaire rendement, mits de ontvanger de box 3-vrijstelling nog niet zelf had benut!
5. Betaal je zorgverzekering vooruit
Betaal de jaarpremie voor je zorgverzekering in 2026 in 1 keer voor 1 januari. Het levert een premiekorting op én het verlaagt ook je box 3-vermogen.
Is je vermogen net te hoog om in aanmerking te komen voor toeslagen in 2026? Dan kan deze tip daarvoor ook een goede oplossing zijn!
6. Los consumptieve leningen af
De rente over persoonlijke leningen of een negatief saldo op je (betaal)rekening is meestal veel hoger dan de spaarrente die je krijgt. En bovendien mag je schulden in box 3 maar beperkt aftrekken: er geldt een drempel van €3.800 per persoon (€7.600 voor fiscale partners, bedragen 2025). Gebruik je spaargeld daarom liever om zulke schulden af te lossen. Betaal ook alle openstaande rekeningen vóór 1 januari a.s.
7. Wees kritisch met groen sparen
Groen sparen of beleggen klinkt aantrekkelijk: je krijgt een vrijstelling (€26.715 per persoon in 2026, €53.430 voor partners) én een heffingskorting van 0,1%. Maar kijk goed naar het rendement. Bij de grootbanken ligt de rente op groensparen nu rond 1,75%. Tel je het belastingvoordeel daarbij op, dan komt het totale voordeel voor spaarders uit op ongeveer 2,31%.
Ben je spaarder en kun je op een gewone spaarrekening of spaardeposito meer rente krijgen? Dan is gewoon sparen financieel voordeliger.
Ben je belegger en heb je daarnaast wat spaargeld? Door het belastingvoordeel kan je rendement dan al snel richting de 3% lopen. Voor beleggers is groensparen dus eerder interessant.
Wil je groensparen? Blijf binnen het vrijgestelde bedrag — en onthoud: 2026 is het laatste jaar met een echte vrijstelling. Vanaf 2027 stelt die met €200 nauwelijks nog iets voor.
Wil je nog meer eindejaarstips voor box 3? Lees dan ook deel 2 en deel 3. En wil je weten hoeveel belasting je ongeveer betaalt in box3? Gebruik dan onze ‘Box 3-calculator’