Loop de volgende punten nog even door zodat u ook over voorgaande belastingjaren geen geld laat liggen.
- laagrenderend vermogen 2021
Heeft u in 2021 voornamelijk laagrenderende vermogensbestanddelen onder de categorie beleggingen? Dan kan het zijn dat de box-3-heffing voor u nog steeds te hoog is. U kunt proberen daar nog iets aan te doen met een bezwaarschrift. U vindt een concept op www.fiscalert.nl/zelf-aan-de-slag. Dien het bezwaarschrift binnen 6 weken na dagtekening van de aanslag in.
- verdeling 2021
Heeft u box 3-vermogen en een fiscaal partner? Check dan of u de meest optimale verdeling heeft gemaakt. Dat kan gratis met behulp van de online aangifte 2021 op www.belastingdienst.nl (log in en geef aan dat u uw aangifte wilt wijzigen. Als het niets oplevert, kunt u deze daarna gewoon verwijderen. Uw ingediende aangifte blijft behouden). Dat kunt u ook laten doen tegen betaling van € 25 met de tool van de Bond voor Belastingbetalers op www.box3check.nl.
LET OP: De verdeling mag alleen worden herzien, zolang één van beide aanslagen nog niet onherroepelijk is. Een aanslag is nog niet onherroepelijk als u nog bezwaar kunt maken (of beroep kunt aantekenen tegen een uitspraak op een bezwaarschrift). Aanpassen van de verdeling kan dus in de regel alleen gedurende 6 weken na dagtekening van de laatste aanslag.
- niet-bezwaarmakers let op
Niet-bezwaarmakers worden door de overheid niet automatisch gecompenseerd voor de spaartaks over de jaren 2017 tot en met 2020. Misschien kan daar nog iets tegen gedaan worden. Staatssecretaris Van Rij heeft laten weten dat de Belastingdienst al heel veel klachten en verzoeken om ambtshalve vermindering heeft ontvangen. Verzoeken om ambtshalve vermindering zal de Belastingdienst afwijzen. Maar daartegen kunnen belastingbetalers in beroep gaan. De verwachting is dat dat ook zal gebeuren. Van Rij gaat afspraken maken met belangenverenigingen om zo snel mogelijk duidelijkheid te krijgen van de rechter. Wie zijn rechten veilig wil stellen, kan bij de Bond voor Belastingbetalers (www.bondvoorbelastingbetalers.nl > actie box 3) een ‘voorbeeldbrief verzoek tot ambtshalve vermindering’ aanvragen of zich aanmelden bij de Consumentenbond op www.claimservice.nl/claims/spaartaks voor hulp bij het indienen van een verzoek bij de Belastingdienst .
LET OP: Een verzoek om ambtshalve vermindering moet binnen 5 jaar worden gedaan. Voor 2017 kan dat dus alleen nog dit jaar.