Uit een eerder huwelijk heeft Anton 3 kinderen. Na een aantal affaires vindt hij zijn ware geluk bij de 20 jaar jongere Argentijnse Maria. Zij wil Antons villa niet verlaten als hij overlijdt. Daar heeft de notaris wel een oplossing voor.
Aandachtspunten
Heb je ook een jongere partner én mot met je kinderen?
- Je partner erft alleen als je een testament hebt waarin je je partner als (enig) erfgenaam benoemt.
- Kinderen kun je niet helemaal onterven.
- Je kunt wel vastleggen dat hun erfdeel pas opeisbaar is ná overlijden van je partner.
Tekst: Henry J. Meijer
Anton (1960) werkte tijdens zijn HEAO-studie bij een marketingbureau in Amsterdam. Na 2 jaar brak hij de studie af om zijn eigen bureau op te zetten. Hij meende het beter te kunnen en dat bleek. Binnen 2 jaar had hij meer dan een miljoen omzet. Anton trouwde in 1984 met Mieke, die hij tijdens een cursus Latijns-Amerikaans dansen had ontmoet. Uit het huwelijk werden 3 kinderen geboren, 2 dochters en een zoon (1985, 1986 en 1988). Huwelijkstrouw was niet Antons sterkste punt. Al na 6 jaar huwelijk scheidde het stel. De echtscheiding verliep niet soepel. Er was onder meer ruzie over de waardering van de zaak. De kinderen kozen de kant van hun moeder.
‘Trophy wife’
Na de scheiding was Anton nooit lang zonder vriendin. Soms had hij er meerdere tegelijkertijd. In 2010 kreeg hij een relatie met Maria. Iemand die in societybladen als trophy wife zou worden betiteld. Zij kwam uit Argentinië en was in 2000 naar Nederland gekomen voor een universitaire studie psychologie. Bij aanvang van hun relatie was Anton 50 jaar oud en Maria 30. De relatie hield wonder boven wonder stand. Maria deed de nodige pogingen hem tot een huwelijk te bewegen. Anton wilde echter niet nogmaals het risico lopen in een nare echtscheidingsprocedure verzeild te raken. Het huwelijk kwam er dus niet.
Geen contact met kinderen
De relatie met de kinderen was op z’n zachts gezegd moeizaam. Er was sporadisch contact. Vriendin Maria viel bij hen niet in de smaak en de ontmoetingen verliepen niet bepaald in pais en vree. Anton ergerde zich daar aan. Uiteindelijk stopte hij met pogingen tot contact. Sinds 2020, het coronajaar, hebben ze elkaar niet meer gesproken. Anton verwerkte dit door uit te spreken dat het zijn kinderen niet meer waren.
Het was wel duidelijk dat een standaardtestament niet zou volstaan
Afspraak met notaris
Je kunt dat natuurlijk wel uitspreken, maar biologisch en juridisch bleef hij natuurlijk hun vader. Dat betekende ook dat de kinderen erfgenaam bleven. Gezien Antons vermogen van €12 miljoen was dat wel een dingetje. Belastingadviseur Thomas had hem daar al meermalen op gewezen. Anton wist dat trouwens wel. Maar hij had geen zin om energie in dit soort dingen te steken. Maria daarentegen vond dat hij dat wel moest doen. Zij had er weinig trek in om na zijn overlijden Antons villa te moeten verlaten. Begrijpelijk natuurlijk. Uiteindelijk maakte hij toch maar een afspraak met de notaris. Op een dinsdagochtend werd hij ontvangen in het modern ingerichte kantoor. De notaris keek niet echt op van Antons wedervaren. Het was hem wel duidelijk dat een standaardtestament niet zou volstaan. Hij had de nodige ervaring met cliënten die een nieuwe partner hadden gekregen. De vraag was dan altijd wat van de erfenis naar die partner zou moeten gaan wat naar de kinderen uit de eerdere relatie.
Maria enig erfgenaam
In geval van een huwelijk is de partner automatisch erfgenaam. Bij samenwoners moet dat door middel van een testament worden geregeld. Het advies was dan ook om een testament te maken en daarin Maria als enig erfgenaam aan te wijzen. Het is echter zo dat de kinderen een legitieme portie kunnen opeisen. Die bedraagt de helft van het erfdeel dat zij zouden hebben als er geen testament was. In dit geval een zesde deel van het vermogen. Per kind zou dat neerkomen op €2 miljoen. Maria zou dan geen €12 miljoen verkrijgen, maar €6 miljoen. Nog steeds een leuk bedrag, maar toch! De notaris legde uit dat in het testament kan worden bepaald dat de kinderen hun legitieme portie pas kunnen opeisen bij het overlijden van Maria. Als Anton op 90-jarige leeftijd overlijdt, is Maria 70 jaar. Als Maria ook op haar 90ste overlijdt, zijn de kinderen 85, 84 en 82 jaar. Veel tijd om van het geld te genieten hebben ze dan niet meer. Ze krijgen hun deel, maar moeten er wel heel lang op wachten. De ideale oplossing is dit natuurlijk niet, maar het is er wel een waar Anton mee kan leven.
Opeisbaarheidsclausule
De opeisbaarheidsclausule maakt het mogelijk testamentair te bepalen dat de kinderen hun aanspraak pas kunnen doen gelden bij overlijden van de samenwoonpartner. Vereist is dat er een gemeenschappelijke huishouding was en dat de overledene met de partner een notarieel samenlevingscontract had. De achterliggende gedachte is de verzorging van die partner. Zij moet het vermogen kunnen gebruiken voor haar levensonderhoud. Zij is helemaal vrij in de aanwending en mag het zelfs opmaken, in welk geval er dus niets voor de kinderen overblijft. Deze situatie kan natuurlijk frustrerend voor de kinderen zijn, maar de wet biedt nu eenmaal die mogelijkheid. De partner kan overigens wel vrijwillig afspraken maken, die de stiefkinderen bepaalde garanties op het betreffende vermogen geven. Dat wordt gedaan als men het belangrijk vindt met elkaar on speaking terms te blijven.
drs. H.J. Meijer is mede-eigenaar van FiscAlert