Beleggers hoeven in box 3 alleen belasting te betalen over hun werkelijke rendement dat lager is dan het forfaitaire rendement. Dat is het gevolg van de Hoge Raad-arresten van 6 juni. Op basis van deze box 3-arresten maakte Kapé Breukelaar (financieel expert en mede-eigenaar van FiscAlert) afgelopen weekend zijn eigen berekeningen. ‘In de jaren 2018, 2020 en 2022 kom ikzelf in box 3 op een min uit’, aldus Kapé. Voor FiscAlert - Slimmer in geldzaken heeft hij daarom een handige tabel gemaakt met gemiddelde rendementen per asset class per jaar in box 3. Zo kun je snel zien wat de voor jou kansrijke jaren zijn voor belastinggaaf.
Bij vastgoed heeft hij de CBS-prijsindex genomen per subcategorie en daar moet je de ontvangen huur dus nog bij optellen. De rendementen voor aandelen wereldwijd en staatsobligaties zijn op basis van een ETF dus na aftrek van de fondskosten. De spaarrente komt van een grootbank.
| Jaar | Aandelen Wereldwijd |
Obligaties Staat |
Sparen | Vastgoed (prijsindex CBS) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Woningen | Industrie | Kantoren | Winkels | ||||
| 2017 | 8,9% | 0,0% | 0,1% | 7,6% | 6,0% | 11,9% | 0,9% |
| 2018 | -4,7% | 0,8% | 0,0% | 9,0% | 6,5% | 8,6% | 2,0% |
| 2019 | 27,8% | 6,8% | 0,0% | 6,9% | 7,1% | 5,4% | 3,6% |
| 2020 | 6,3% | 4,9% | 0,0% | 7,8% | 8,5% | 6,7% | 5,4% |
| 2021 | 28,5% | -3,2% | 0,0% | 15,2% | 11,9% | 11,0% | 6,5% |
| 2022 | -13,6% | -18,8% | 0,0% | 13,6% | 8,8% | 5,5% | 5,8% |
| 2023 | 18,1% | 7,0% | 0,9% | -2,8% | 5,5% | -1,6% | 4,8% |
| Gemaakt door FiscAlert.nl | Te vermeerderen met de huuropbrengsten | ||||||