Maar hoe kan een bank in hemelsnaam dergelijke rentes bieden? Dat zit hem in het woordje ‘achtergesteld’. De depositogarantieregeling van De Nederlandsche Bank — een volledige garantie per rekeninghouder van de eerste € 20.000, maximaal 90% van de volgende € 20.000 — geldt alleen voor gewone (spaar)rekeningen en deposito’s. Op achtergestelde deposito’s is de regeling niet van toepassing, wat het risico dus vergroot. Maar waarom krijgt u ruim 3% méér rente dan op wel gegarandeerde deposito’s?
Omdat banken van de toezichthouder een bepaalde hoeveelheid geld moeten hebben staan tegenover de kredieten die men verstrekt. Dit noemt men ‘aansprakelijk vermogen’. Tot het aansprakelijk vermogen wordt niet alleen het eigen vermogen gerekend, maar ook dergelijke achtergestelde deposito’s. Het houdt ook in dat wanneer DSB Bank failliet zou gaan, allereerst de gewone rekeninghouders uitbetaald worden en pas daarna de houders van een achtergesteld deposito. Het is dus van belang om eerst een goed beeld te krijgen van de kredietwaardigheid van DSB. In deze tijden van kredietcrises lijkt dat geen overbodige luxe.